
Оценка рисков сегодня позволяет компаниям адаптироваться к изменяющейся среде, управлять негативными последствиями и минимизировать возможные угрозы. Комплаенс-специалисты играют важную роль в этом процессе, а их работа влияет на бизнес-процессы компаний. К таким выводам пришли аналитики аудиторско-консалтинговой фирмы Kept (до июня 2022 года – часть международной сети KPMG) по итогам исследования «Портрет современного комплаенс-специалиста».
Это первая часть исследования Kept, посвященного приоритетам развития функции комплаенса в компаниях России и Беларуси в 2023 году. Подробнее о результатах исследования журналу «Риск-менеджмент. Практика» рассказала директор отдела форензик фирмы Kept Ирина Бурдикова.
– Исследование «Портрет современного комплаенс-специалиста» проводится с 2016 года. Как изменился за это время комплаенс-специалист в России?
– В своих исследованиях мы периодически дополняем перечень вопросов. Если в предыдущих исследованиях мы в основном интересовались, в каких подразделениях компании работают наши респонденты, то в этом году появились вопросы об образовании, навыках, которые нужны комплаенс-специалистам, об их восприятии со стороны других сотрудников компании.
Сегодня комплаенс-специалисты – это в основном профессионалы с опытом работы и компетенциями в области юриспруденции (73%) или экономики (57%).
Специализированное образование по комплаенс есть всего у 27%. Такая же ситуация и с дополнительным образованием комплаенс-специалистов – 57% не обладают сертификатами по комплаенсу. Возможно, это связано с приоритетом для работодателя реальных знаний и опыта комплаенса перед формальными международными сертификатами.
Среди основных практических навыков, которые необходимо развивать комплаенс-специалистам, были названы знания в сфере ИT для автоматизации комплаенс-решений (63%), знание международных стандартов и рекомендаций по выстраиванию эффективных комплаенс-систем и понимание практических аспектов внедрения комплаенс-систем в различных организациях (47%), а также знание законодательных требований и практики правоприменения в области комплаенса (43%).
При этом только 17% и 13% комплаенс-специалистов отметили, что им необходимо развивать soft skills, в том числе навыки проведения тренингов и коммуникативные навыки. По нашим наблюдениям, такие ответы более характерны для зрелых комплаенс-функций, существующих в компаниях более трех лет. То есть на начальных этапах развития больше внимания уделяется техническим знаниям и навыкам в области комплаенса, а уже затем фокус смещается в сторону soft skills.
Сегодня комплаенс-специалисты – это в основном профессионалы с опытом работы и компетенциями в области юриспруденции (73%) или экономики (57%). Специализированное образование по комплаенс есть всего у 27%.
Еще хочу ответить, что комплаенс-специалисты все больше воспринимаются другими сотрудниками компаний как бизнес-советники (в 40% случаев), помогающие бизнесу уверенно двигаться в достижении поставленных целей с полным пониманием возможных рисков и их своевременным управлением.
– Как изменились с начала 2022 года функции, задачи и приоритеты комплаенса в российских компаниях?
– Меняющаяся внешняя среда, безусловно, оказывает большое влияние на приоритетные области, задачи и подходы комплаенс-функции.
В исследовании 2023 года мы решили сделать акцент на таких изменениях.
Треть респондентов отметили, что внешние события не оказали на них никакого влияния.
У 37% изменились приоритеты в задачах: например, раньше больше внимания уделялось вопросам противодействия коррупции, в настоящее время – также оценке рисков зарубежных экономических ограничений. Кстати, оценка рисков зарубежных экономических ограничений теперь находится в перечне приоритетных направлений для существенного числа компаний нефинансового сектора (у 70% в 2023 году по сравнению с 43% респондентов в 2020 году).
А вот оценивали комплаенс-риски в связи с началом специальной военной операции в 2022 году только 23% компаний-респондентов (58% опрошенных такую оценку не проводили). Здесь мы имеем в виду, конечно, формализованный процесс, с изменением или внесением дополнительных рисков в карту рисков компании. Все же считаем, что оценка в том или ином виде проводилась чаще на микроуровне, то есть в рамках отдельных сделок.
Из своего опыта мы также видим комплаенс-тренды, связанные с выходом компаний на новые рынки стран Азии и Ближнего Востока. Расширение возможностей сотрудничества с восточными партнерами сопровождается новыми вызовами для комплаенс-функции при проверке их благона-дежности, а именно необходимостью ориентироваться в локальных корпоративных источниках, понимать культурные и бизнес-особенности для правильной оценки рисков взаимодействия с ними. Вопросам проверки контрагентов посвящена вторая часть нашего исследования, результаты которой будут опубликованы в сентябре 2023 года.
– Какое влияние оказывает сегодня работа комплаенса по оценке рисков на бизнес-процессы компаний?
– Если ориентироваться на ответы наших респондентов о ценности оценки рисков, то 88% в 2023 году считают оценку рисков действенным инструментом, который используется для последующего внедрения мер по их минимизации.
Сейчас все большее количество организаций проводит достаточно глубокую оценку рисков – с детальным анализом всех направлений деятельности и бизнес-процессов, учитывая отраслевые и организационные особенности бизнеса, его размеры и географию, конкретные операции и сделки, а также риски, связанные с взаимодействием с контрагентами и партнерами.
Говоря о нашем опыте, в современном бизнес-мире, насыщенном сложными регулированиями и геополитическими переменами, оценка рисков позволяет компаниям адаптироваться к изменяющейся среде, управлять негативными последствиями и минимизировать возможные угрозы. Комплаенс-специалисты играют важную роль в этом процессе, а их работа влияет на бизнес-процессы компаний.
– Какие еще задачи комплаенс-специалисты сегодня решают в компаниях? Как оценивают свою эффективность?
– Вопрос о задачах комплаенс-подразделения и роли в бизнес-процессах компании – из тех, которые всегда мы включаем в исследование. Поэтому, анализируя динамику с 2023 года, мы можем отметить, что топ приоритетных процессов, в которых комплаенс-специалисты являются исполнителями или согласующими, не меняется значительно год от года.
Только 17% и 13% комплаенс-специалистов отметили, что им необходимо развивать soft skills, в том числе навыки проведения тренингов и коммуникативные навыки.
Комплаенс-подразделение играет ведущую роль в процессах оценки рисков – у 87% респондентов. Также у 87% респондентов комплаенс-подразделение отвечает за обучение антикоррупционным процедурам и консультирует сотрудников по вопросам комплаенса. Более чем у 50% респондентов комплаенс-функция является исполнителем в процессах мониторинга регуляторной среды, рассмотрения сообщений горячей линии, проведения внутренних проверок и расследований, а также управления конфликтом интересов.
Ожидаемо, что в качестве согласующего подразделения комплаенс-функция чаще всего участвует в наиболее рисковых процессах. Например, при оказании благотворительной и спонсорской помощи, заключении договоров с контрагентами, заключении крупных сделок, которые выходят за рамки корпоративных политик и процедур или стандартных лимитов.
В текущем исследовании мы добавили в перечень новый процесс – оценка рисков зарубежных экономических ограничений контрагентов и сделок. В этом процессе комплаенс-сотрудники являются исполнителями в 37% случаев и еще в 37% – согласующими.
Вопрос оценки эффективности комплаенс-функции – это всегда больная тема и для самих комплаенс-специалистов, и для руководства компании. Как показать ценность и оправдать затраченные на комплаенс-функцию ресурсы?
У разных компаний разные метрики эффективности. В топ-5 показателей для оценки входят:
• Своевременное выполнение запланированных комплаенс-мероприятий (73%).
• Выявленные комплаенс-функцией нарушения (63%).
• Предотвращенные комплаенс-функцией нарушения (53%).
• Результаты тестирования сотрудников на предмет знания и понимания ими комплаенс-требований и процедур компании (53%).
• Количество, частота, охват коммуникаций и обучения для сотрудников по вопросам комплаенса (50%).
Эти результаты говорят о том, что руководство компаний в первую очередь ожидает от комплаенс-подразделений предотвращения нарушений, а повышение уровня комплаенс-культуры и усиление контрольной среды являются факторами, которые работают на общую цель. При этом для комплексной оценки комплаенс-функции также уделяется внимание показателям выявления нарушений и дальнейшего совершенствования комплаенс-систем.
Оценка рисков зарубежных экономических ограничений теперь находится в перечне приоритетных направлений для существенного числа компаний нефинансового сектора (у 70% в 2023 году по сравнению с 43% респондентов в 2020 году).
– Есть ли данные о том, чего сейчас не хватает комплаенс-функции и как решается этот вопрос?
– В 2023 году по-прежнему самой насущной является роботизация бизнес-процессов (у 53% респондентов в 2023 году и у 49% в 2020 году).
Организации начинают внедрять искусственный интеллект в инструменты проверки контрагентов, антикоррупционного мониторинга (data analytics) и расследований, позволяющих выявлять аномалии и отклонения в операциях, потенциально рисковые и нетипичные сделки, платежи, контрагентов и др. Использование подобных IT-решений позволяет увеличить количество проанализированных операций, более быстрые сроки выявления аномалий, а также увеличивает точность анализа. Кроме того, автоматизируются бизнес-процессы, в которые вовлечена функция комплаенса. При этом среди основных препятствий для автоматизации в 2023 году – отсутствие ресурсов, ведь новые технологии достаточно дороги и не вышли в тираж.
При этом не стоит забывать, что внедрение новых технологий в антикоррупционные меры, во-первых, требует систематизации имеющихся данных, а во-вторых, предварительного развития у комплаенс-специалистов новых технических навыков и компетенций. Без комплексного обучения затраты на внедрение современных технологий не дадут желаемого эффекта. Также не стоит сразу стремиться к сложной и повсеместной автоматизации, а идти к этому постепенно, соблюдая разумный баланс между внедрением автоматизированных решений и традиционными способами работы для обеспечения синергии, повышения общей эффективности и получения как «быстрых», так и долгосрочных побед в вопросах противодействия коррупции.
Говоря о других потребностях комплаенс-подразделений, чуть меньше стала необходимость в специалистах в области комплаенса (сократилась до 33% в 2023 году с 42% в 2020 году).
Существенно снизилось по сравнению с 2020 годом количество компаний, в которых отсутствует понимание важности комплаенса и поддержки со стороны высшего и линейного руководства (с 27% до 13% и с 24% до 3% соответственно). И это очень важный показатель, позволяющий нам говорить о большом прогрессе в оценке и отношении к сфере комплаенса в России и Беларуси.
Подготовила Славяна РУМЯНЦЕВА