Как предотвращать кризисы

Антикризисное бизнес-регулирование – относительно молодая, но активно развивающаяся область науки

На научно-практическом семинаре, который прошел в октябре 2012 года в рамках Всероссийского фестиваля науки, состоялась презентация коллективной монографии «Антикризисное бизнес-регулирование» (рецензия на эту книгу – на стр. 30). Эта книга обобщила результаты научных исследований преподавателей кафедры «Экономика и антикризисное управление» Финансового университета при Правительстве Российской Федерации. В презентации и обсуждении монографии приняли участие преподаватели, студенты, аспиранты и стажеры Московского института экономики и антикризисного управления и Финансового университета, Владивостокского филиала Российской таможенной академии, МАТИ-РГТУ, Варшавской школы экономики, Казахского ГЮИУ. Мероприятие проводилось при информационной поддержке журнала «Эффективное антикризисное управление» и электронного СМИ «Экономика +».

Открыл научно-практический семинар Полномочный представитель Чувашской Республики при президенте Российской Федерации Леонид Волков. В своем докладе он затронул проблемы инновационного развития российской экономики, необходимость государственного регулирования данного процесса. По мнению полпреда Чувашии, место России в мире напрямую зависит в будущем от того, сможет ли она преодолеть технологическое и научно-техническое отставание от ведущих стран. Это фактически вопрос выживаемости государства, и ответ на него зависит от многих факторов, в частности от культуры, менталитета, общего уровня науки и образования, а также от восприимчивости инноваций. «Задача следующего десятилетия – это переход от сырьевой модели экономического развития к инновационной», – подчеркнул Леонид Волков.

Антикризисное бизнес-регулирование – относительно молодая, но активно развивающаяся область науки.

Ольга Крюкова заместитель заведующего кафедрой, профессор кафедры «Экономика и антикризисное управление» в приветственном слове к участникам семинара рассказала о достижениях кафедры, которая проводит научные исследования, анализирует и совершенствует практику антикризисного управления. Данная область в настоящее время находится в стадии становления и активного развития. Она объединяет различные направления: финансовый анализ, риск-менеджмент, экономическую безопасность, юридические науки. «Сегодня, как никогда, актуальны проблемы совершенствования и развития подходов, принципов, инструментов и методов антикризисного управления. Антикризисное управление становится приоритетным, стратегическим направлением менеджмента на различных уровнях управления: межстрановом, национальном, региональном, на уровне хозяйствующих субъектов», – отметила Ольга Крюкова.

Книга «Антикризисное бизнес-регулирование» – это коллективная монография, созданная коллективом авторов – преподавателей и ученых кафедры «Экономика и антикризисное управление» Финансового университета при Правительстве Российской Федерации. В ней анализируются вызовы, с которыми сегодня сталкивается антикризисное управление. В этом издании нашли отражение наиболее важные концепции, научно-исследовательские разработки и практические результаты работ, выполненных коллективом кафедры в сфере антикризисного управления в 2009–2011 годах.

Книга вышла под научной редакцией завкафедрой «Экономика и антикризисное управление», профессора, доктора экономических наук А. Н. Ряховской в издательстве «МАГИСТР» в 2012 году. Рецензенты – ректор Казахского экономического университета им. Т. Рыскулова, профессор, доктор экономических наук А. А. Абишев, а также А. А. Нефедов, президент Российского союза саморегулируемых организаций антикризисных управляющих. Наличие таких рецензентов демонстрирует, во-первых, международную значимость освещаемых проблем, а во-вторых, практическую направленность книги.

Первая глава рассказывает о государственном антикризисном управлении. Вторая посвящена саморегулированию в антикризисном управлении. Третья глава раскрывает проблемы внутреннего регулирования и антикризисного управления в бизнес-структурах. Четвертая глава – о социализации антикризисного регулирования.

На пути к антикризисному бизнес-регулированию

Монографию «Антикризисное бизнес-регулирование», явившуюся серьезным достижением в области научных исследований, представил один из ее авторов Сергей КОВАН, к. т. н., профессор кафедры «Экономика и антикризисное управление» Финансового университета при Правительстве РФ: «Эпиграфом к нашей книге стало изречение чл.-корр. Российской Академии наук Р. С. Гинберга: «Системный кризис лишь углубляется от того, что его пытаются – в очередной раз – преодолеть или от него излечиться теми же старыми способами, которые применялись, со все меньшим успехом, уже много лет».

Чем же антикризисное управление, антикризисное регулирование отличаются от обычных подходов, например общего менеджмента, стратегического менеджмента? По мнению авторов монографии, основное разграничение этих понятий – на базовом уровне. Речь идет о различиях в системе интересов, целях и ценностях.

Так, при обычном управлении все интересы управления завязаны на интересы данной фирмы. Конечно, учитывается внешняя среда, используются ее возможности, но центр интересов – на фирме.

В антикризисном управлении, напротив, центр интересов и целей находится не внутри фирмы, а во внешней среде. Здесь не фирма во внешней среде, а внешняя среда и ее интересы реализуются через управление данной экономической системой. Внешняя среда в данном случае первична, и в этом важное отличие подходов антикризисного управления от подходов стратегического и общего управления.

Сегодня показатели финансового состояния российских предприятий в основном имеют отрицательный тренд. Количество убыточных организаций по стране вышло за пределы 30 процентов и стабилизировалось на этом уровне. В связи с этим неудивительно, что просроченная задолженность по обязательствам – то, что приводит, в конце концов, к банкротству, – непрерывно растет начиная с 2008 года.

Еще одно отличие антикризисного управления, на которое обращают внимание авторы книги, – в антикризисном управлении неважно, кто владеет собственностью. Главное, чтобы эта собственность эффективно работала. На первый план вновь выходит задача сохранения и развития работоспособного бизнеса. Осуществляя превентивное антикризисное управление внутри фирмы, проводя реабилитационные процедуры, компания может и должна находить возможность сохранения бизнеса. Например, можно не распродавать его по частям, как сейчас обычно принято, а реализовывать целым имущественным комплексом. В большинстве случаев при этом требуется проводить антикризисную реструктуризацию предприятия, преодолевать сопротивление кредиторов, решать много сложных экономических задач. Такое управление сложнее, чем привычное «разделить и распродать», но оно в большей степени отвечает интересам общества, подчеркивают авторы монографии.

«Мы привыкли считать, что антикризисное управление – это деятельность по предупреждению банкротства и проведению процедур банкротства организаций. Но на самом деле антикризисное управление – это также управление, связанное с системой целей и интересов именно внешней среды по отношению к экономическим системам, – отмечает Сергей Кован. – В книге мы расширяем концепцию антикризисного управления и трансформируем ее в концепцию антикризисного бизнес-регулирования, являющуюся совокупностью систем антикризисного управления на мега-, макро- и микроуровнях. Каждая из систем имеет свои цели, выполняемые функции, применяемые инструменты и методы воздействия, как при стабильном развитии экономики, так и в периоды кризисного развития. Такой подход соответствует теории системной организации экономики чл.-корр. РАН Г. Б. Клейнера, активно развиваемой в настоящее время».

Расширяя границы

Сергей КУЗНЕЦОВ, доцент кафедры «Экономика и антикризисное управление» Финансового университета при Правительстве РФ, в своем докладе рассказал о теоретических аспектах антикризисного управления, а также затронул аспекты преподавания теории антикризисного управления.

В частности, анализируя различные интернет-источники, он попытался найти эквивалент выражения «антикризисное управление» в английском языке. Выяснилось, что наиболее развитое понятие, используемое в англоязычной литературе, – это Turnaround Management. Понятие Anticrisis Management используется минимально и преимущественно в англоязычных переводах статей российских и постсоветских ученых. Что касается выражения Crisis Management, то в англоязычной и международной литературе под этим понятием в основном подразумевается управление объектами – не только фирмой, но и регионом – в период техногенных катастроф.

В результате эмпирического исследования, а также на базе своих представлений ученый постарался определить подвижные границы определения антикризисного управления, двигаясь от самого узкого понятия («арбитражное управление») к более широкому («реактивное антикризисное управление»). Заимствуя терминологию и адаптируя ее к нашей действительности, он использует понятие Reaсtive Turnaround, которое включает в себя и арбитражное управление.

Следующее условное расширение понятия – это превентивное антикризисное управление. И наконец, самое широкое понятие, когда используется опять же английский термин Proactive Management или более привычное для нас «(про)-активное управление». Латинское «pro» имеет здесь усилительное значение активности.

Таким образом, при проактивном антикризисном управлении темпы роста последующих периодов должны быть больше или равны предыдущим периодам. Чем дальше мы уходим к нашим стратегическим целям, тем дальше мы уходим от кризиса – в этом состоит превентивность. При сравнении понятий «антикризисное управление» и «управление» движение идет от узкого понятия, когда антикризисное управление не равно, а меньше управления, и достигает границ управления в самом широком понятии.

«Если подниматься на уровень философии управления, главное противоречие и главная проблема в любой стране и для любой компании состоят в том, что недостаточно разработать, формализовать стратегию и представить ее инвесторам. Существует проблема экзекуции, то есть осуществления, и, когда происходит отклонение от стратегической траектории, возникает необходимость разработки антикризисной стратегии», – подчеркнул Сергей Кузнецов.

По его мнению, еще одной фундаментальной для стратегического менеджмента проблемой является сбалансирование долгосрочных и краткосрочных целей. Можно увлечься краткосрочными целями, сокращать издержки, получить в ближайшее время хорошую, чистую прибыль, но в будущем столкнуться с проблемами стратегического развития.

Предупреждение банкротства: проблемы и риски

О проблемах, возникающих в ходе практической реализации антикризисного управления на реальном практическом уровне, рассказал Валерий АЛФЕРОВ, к. э. н., доцент кафедры «Экономика и антикризисное управление» Финансового университета при Правительстве РФ. В своем докладе он рассмотрел практические вопросы превентивного антикризисного управления или антикризисного бизнес-регулирования в период, когда возникают риски, в течение примерно года до банкротства. В частности, речь идет о рисках для лиц, которые принимают участие в мероприятиях по предупреждению банкротства и в санации.

В период формирования рыночных отношений в Российской Федерации были приняты три закона о банкротстве. С 2004 года по настоящее время в действующий закон о банкротстве 38 раз вносились изменения и дополнения. Тем не менее многие недостатки и проблемы, выявленные в правоприменительной практике, так и не устранены. Одному из важнейших инструментов восстановления платежеспособности и повышения эффективности процедур банкротства – применению мер по предупреждению несостоятельности и санации – должного внимания не уделяется.

По данным статистики, в последние годы – с 2008 до середины 2011 года – происходит увеличение невозврата кредитов юридическими и физическими лицами. Анализ результатов кредитования юридических и физических лиц показывает рост просроченной задолженности. В первом полугодии 2011 года она составила 1050 млрд рублей (около 7 % от всех выданных кредитов), что в три раза больше, чем в предкризисный 2008 год, из них 750 млрд рублей – по коммерческим организациям, 300 млрд рублей – по физическим лицам.

В 2008 году было подано 34 367 заявлений о банкротстве, в 2009 году – 39 570 заявлений, в 2010 году – 40 243, в 2011 году – 33 385.

Кроме того, количество заявлений, жалоб и ходатайств, которые рассматриваются в арбитражных судах, значительно увеличилось – с 111 521 в 2008 году до 232 846 в 2010 году и 204 753 в 2011 году.

В 2009 году в Закон о банкротстве была введена отдельная глава 3.1. – «Оспаривание сделок». Речь идет о том, что все сделки, совершенные до возбуждения дела о банкротстве, могут быть оспорены, если лицо, кредитовавшее должника, знало о том, что должник неплатежеспособен.

С этого времени количество случаев оспаривания сделок, совершенных должником в преддверии банкротства (то есть в неплатежеспособном состоянии), выросло почти в 2 раза.

Между тем, по словам Валерия Алферова, в соответствии с законодательством должник обязан совершать сделки, которые направлены на санацию и меры по предупреждению банкротства. В связи с этим господин Алферов высказал ряд предложений. Например, можно ввести систему неформального финансового оздоровления, которая успешно реализуется за рубежом. Суть системы состоит в заключении принудительного мирового соглашения.

Существует также понятие антикризисного управления под контролем кредиторов. Оно заключается в согласованных мероприятиях по реорганизации должника и реструктуризации задолженности.

Также, по мнению Валерия Алферова, имеет смысл рассмотреть опыт Германии, где должник обязан подать заявление о банкротстве в течение 21 дня после выявления хотя бы одного из двух признаков несостоятельности – это угроза платежеспособности (то есть неисполнение обязательств) и чрезмерная задолженность (это критерий неоплатности).

«Самое главное – урегулировать механизмы досудебного финансового оздоровления должника и восстановить его платежеспособность, сохранить бизнес и как результат вернуть доверие к действиям должника в сложные периоды предпринимательской деятельности», – уверен Валерий Алферов.

На семинаре также прозвучали доклады доцента Л. Мокрова, аспирантов Ренаты Гжелак (Варшавская школа экономики), Е. Кочеткова и И. Герасимова.

Помимо научно-практического семинара «Антикризисное управление сегодня: проблемы и перспективы» и презентации монографии «Антикризисное бизнес регулирование», в рамках Всероссийского фестиваля науки кафедра «Экономика и антикризисное управление» провела презентацию электронного средства массовой информации кафедры «Экономика +» в фундаментальной библиотеке МГУ.

Яна ЛИСИЦЫНА