Как предотвращать кризисы
Антикризисное бизнес-регулирование – относительно молодая, но активно развивающаяся область науки
На научно-практическом семинаре, который прошел в октябре 2012 года в рамках Всероссийского фестиваля науки, состоялась презентация коллективной монографии «Антикризисное бизнес-регулирование» (рецензия на эту книгу – на стр. 30). Эта книга обобщила результаты научных исследований преподавателей кафедры «Экономика и антикризисное управление» Финансового университета при Правительстве Российской Федерации. В презентации и обсуждении монографии приняли участие преподаватели, студенты, аспиранты и стажеры Московского института экономики и антикризисного управления и Финансового университета, Владивостокского филиала Российской таможенной академии, МАТИ-РГТУ, Варшавской школы экономики, Казахского ГЮИУ. Мероприятие проводилось при информационной поддержке журнала «Эффективное антикризисное управление» и электронного СМИ «Экономика +».
Антикризисное бизнес-регулирование – относительно молодая, но активно развивающаяся область науки.
Ольга Крюкова заместитель заведующего кафедрой, профессор кафедры «Экономика и антикризисное управление» в приветственном слове к участникам семинара рассказала о достижениях кафедры, которая проводит научные исследования, анализирует и совершенствует практику антикризисного управления. Данная область в настоящее время находится в стадии становления и активного развития. Она объединяет различные направления: финансовый анализ, риск-менеджмент, экономическую безопасность, юридические науки. «Сегодня, как никогда, актуальны проблемы совершенствования и развития подходов, принципов, инструментов и методов антикризисного управления. Антикризисное управление становится приоритетным, стратегическим направлением менеджмента на различных уровнях управления: межстрановом, национальном, региональном, на уровне хозяйствующих субъектов», – отметила Ольга Крюкова.
Книга «Антикризисное бизнес-регулирование» – это коллективная монография, созданная коллективом авторов – преподавателей и ученых кафедры «Экономика и антикризисное управление» Финансового университета при Правительстве Российской Федерации. В ней анализируются вызовы, с которыми сегодня сталкивается антикризисное управление. В этом издании нашли отражение наиболее важные концепции, научно-исследовательские разработки и практические результаты работ, выполненных коллективом кафедры в сфере антикризисного управления в 2009–2011 годах.
Книга вышла под научной редакцией завкафедрой «Экономика и антикризисное управление», профессора, доктора экономических наук А. Н. Ряховской в издательстве «МАГИСТР» в 2012 году. Рецензенты – ректор Казахского экономического университета им. Т. Рыскулова, профессор, доктор экономических наук А. А. Абишев, а также А. А. Нефедов, президент Российского союза саморегулируемых организаций антикризисных управляющих. Наличие таких рецензентов демонстрирует, во-первых, международную значимость освещаемых проблем, а во-вторых, практическую направленность книги.
Первая глава рассказывает о государственном антикризисном управлении. Вторая посвящена саморегулированию в антикризисном управлении. Третья глава раскрывает проблемы внутреннего регулирования и антикризисного управления в бизнес-структурах. Четвертая глава – о социализации антикризисного регулирования.
На пути к антикризисному бизнес-регулированию
Чем же антикризисное управление, антикризисное регулирование отличаются от обычных подходов, например общего менеджмента, стратегического менеджмента? По мнению авторов монографии, основное разграничение этих понятий – на базовом уровне. Речь идет о различиях в системе интересов, целях и ценностях.
Так, при обычном управлении все интересы управления завязаны на интересы данной фирмы. Конечно, учитывается внешняя среда, используются ее возможности, но центр интересов – на фирме.
В антикризисном управлении, напротив, центр интересов и целей находится не внутри фирмы, а во внешней среде. Здесь не фирма во внешней среде, а внешняя среда и ее интересы реализуются через управление данной экономической системой. Внешняя среда в данном случае первична, и в этом важное отличие подходов антикризисного управления от подходов стратегического и общего управления.
Сегодня показатели финансового состояния российских предприятий в основном имеют отрицательный тренд. Количество убыточных организаций по стране вышло за пределы 30 процентов и стабилизировалось на этом уровне. В связи с этим неудивительно, что просроченная задолженность по обязательствам – то, что приводит, в конце концов, к банкротству, – непрерывно растет начиная с 2008 года.
Еще одно отличие антикризисного управления, на которое обращают внимание авторы книги, – в антикризисном управлении неважно, кто владеет собственностью. Главное, чтобы эта собственность эффективно работала. На первый план вновь выходит задача сохранения и развития работоспособного бизнеса. Осуществляя превентивное антикризисное управление внутри фирмы, проводя реабилитационные процедуры, компания может и должна находить возможность сохранения бизнеса. Например, можно не распродавать его по частям, как сейчас обычно принято, а реализовывать целым имущественным комплексом. В большинстве случаев при этом требуется проводить антикризисную реструктуризацию предприятия, преодолевать сопротивление кредиторов, решать много сложных экономических задач. Такое управление сложнее, чем привычное «разделить и распродать», но оно в большей степени отвечает интересам общества, подчеркивают авторы монографии.
«Мы привыкли считать, что антикризисное управление – это деятельность по предупреждению банкротства и проведению процедур банкротства организаций. Но на самом деле антикризисное управление – это также управление, связанное с системой целей и интересов именно внешней среды по отношению к экономическим системам, – отмечает Сергей Кован. – В книге мы расширяем концепцию антикризисного управления и трансформируем ее в концепцию антикризисного бизнес-регулирования, являющуюся совокупностью систем антикризисного управления на мега-, макро- и микроуровнях. Каждая из систем имеет свои цели, выполняемые функции, применяемые инструменты и методы воздействия, как при стабильном развитии экономики, так и в периоды кризисного развития. Такой подход соответствует теории системной организации экономики чл.-корр. РАН Г. Б. Клейнера, активно развиваемой в настоящее время».
Расширяя границы
В частности, анализируя различные интернет-источники, он попытался найти эквивалент выражения «антикризисное управление» в английском языке. Выяснилось, что наиболее развитое понятие, используемое в англоязычной литературе, – это Turnaround Management. Понятие Anticrisis Management используется минимально и преимущественно в англоязычных переводах статей российских и постсоветских ученых. Что касается выражения Crisis Management, то в англоязычной и международной литературе под этим понятием в основном подразумевается управление объектами – не только фирмой, но и регионом – в период техногенных катастроф.
В результате эмпирического исследования, а также на базе своих представлений ученый постарался определить подвижные границы определения антикризисного управления, двигаясь от самого узкого понятия («арбитражное управление») к более широкому («реактивное антикризисное управление»). Заимствуя терминологию и адаптируя ее к нашей действительности, он использует понятие Reaсtive Turnaround, которое включает в себя и арбитражное управление.
Следующее условное расширение понятия – это превентивное антикризисное управление. И наконец, самое широкое понятие, когда используется опять же английский термин Proactive Management или более привычное для нас «(про)-активное управление». Латинское «pro» имеет здесь усилительное значение активности.
Таким образом, при проактивном антикризисном управлении темпы роста последующих периодов должны быть больше или равны предыдущим периодам. Чем дальше мы уходим к нашим стратегическим целям, тем дальше мы уходим от кризиса – в этом состоит превентивность. При сравнении понятий «антикризисное управление» и «управление» движение идет от узкого понятия, когда антикризисное управление не равно, а меньше управления, и достигает границ управления в самом широком понятии.
«Если подниматься на уровень философии управления, главное противоречие и главная проблема в любой стране и для любой компании состоят в том, что недостаточно разработать, формализовать стратегию и представить ее инвесторам. Существует проблема экзекуции, то есть осуществления, и, когда происходит отклонение от стратегической траектории, возникает необходимость разработки антикризисной стратегии», – подчеркнул Сергей Кузнецов.
По его мнению, еще одной фундаментальной для стратегического менеджмента проблемой является сбалансирование долгосрочных и краткосрочных целей. Можно увлечься краткосрочными целями, сокращать издержки, получить в ближайшее время хорошую, чистую прибыль, но в будущем столкнуться с проблемами стратегического развития.
Предупреждение банкротства: проблемы и риски
В период формирования рыночных отношений в Российской Федерации были приняты три закона о банкротстве. С 2004 года по настоящее время в действующий закон о банкротстве 38 раз вносились изменения и дополнения. Тем не менее многие недостатки и проблемы, выявленные в правоприменительной практике, так и не устранены. Одному из важнейших инструментов восстановления платежеспособности и повышения эффективности процедур банкротства – применению мер по предупреждению несостоятельности и санации – должного внимания не уделяется.
По данным статистики, в последние годы – с 2008 до середины 2011 года – происходит увеличение невозврата кредитов юридическими и физическими лицами. Анализ результатов кредитования юридических и физических лиц показывает рост просроченной задолженности. В первом полугодии 2011 года она составила 1050 млрд рублей (около 7 % от всех выданных кредитов), что в три раза больше, чем в предкризисный 2008 год, из них 750 млрд рублей – по коммерческим организациям, 300 млрд рублей – по физическим лицам.
В 2008 году было подано 34 367 заявлений о банкротстве, в 2009 году – 39 570 заявлений, в 2010 году – 40 243, в 2011 году – 33 385.
Кроме того, количество заявлений, жалоб и ходатайств, которые рассматриваются в арбитражных судах, значительно увеличилось – с 111 521 в 2008 году до 232 846 в 2010 году и 204 753 в 2011 году.
В 2009 году в Закон о банкротстве была введена отдельная глава 3.1. – «Оспаривание сделок». Речь идет о том, что все сделки, совершенные до возбуждения дела о банкротстве, могут быть оспорены, если лицо, кредитовавшее должника, знало о том, что должник неплатежеспособен.
С этого времени количество случаев оспаривания сделок, совершенных должником в преддверии банкротства (то есть в неплатежеспособном состоянии), выросло почти в 2 раза.
Между тем, по словам Валерия Алферова, в соответствии с законодательством должник обязан совершать сделки, которые направлены на санацию и меры по предупреждению банкротства. В связи с этим господин Алферов высказал ряд предложений. Например, можно ввести систему неформального финансового оздоровления, которая успешно реализуется за рубежом. Суть системы состоит в заключении принудительного мирового соглашения.
Существует также понятие антикризисного управления под контролем кредиторов. Оно заключается в согласованных мероприятиях по реорганизации должника и реструктуризации задолженности.
Также, по мнению Валерия Алферова, имеет смысл рассмотреть опыт Германии, где должник обязан подать заявление о банкротстве в течение 21 дня после выявления хотя бы одного из двух признаков несостоятельности – это угроза платежеспособности (то есть неисполнение обязательств) и чрезмерная задолженность (это критерий неоплатности).
«Самое главное – урегулировать механизмы досудебного финансового оздоровления должника и восстановить его платежеспособность, сохранить бизнес и как результат вернуть доверие к действиям должника в сложные периоды предпринимательской деятельности», – уверен Валерий Алферов.
На семинаре также прозвучали доклады доцента Л. Мокрова, аспирантов Ренаты Гжелак (Варшавская школа экономики), Е. Кочеткова и И. Герасимова.
Помимо научно-практического семинара «Антикризисное управление сегодня: проблемы и перспективы» и презентации монографии «Антикризисное бизнес регулирование», в рамках Всероссийского фестиваля науки кафедра «Экономика и антикризисное управление» провела презентацию электронного средства массовой информации кафедры «Экономика +» в фундаментальной библиотеке МГУ.
Яна ЛИСИЦЫНА