Калькулятор рисков: понять, насколько достижимы цели

В рамках Risk Awareness Week-2020 был представлен калькулятор рисков ModelRisk. Он позволяет компаниям определить, на какую прибыль они могут рассчитывать при той или иной вероятности наступления сложных ситуаций.

О калькуляторе рисков рассказал руководитель направления по взаимодействию с учебными заведениями АНО ДПО «ИСАР», директор по управлению рисками ООО «УК «РОСНАНО», основатель проекта PLAN4U, к.э.н. Константин Дождиков.

– Вычисления, которые часто используются компаниями при оценке и ранжировании рисков – перемножение вероятности риска на потенциальный ущерб, являются абсолютно нелогичными и неправильными. Исторически так сложилось, что и регуляторы, и сами риск-менеджеры в большинстве компаний старались облегчить процесс, связанный с вычислением влияния рисков, пытались упростить эту процедуру, и уже непонятно, кто ее автор, но родилась такая специальная формула. С точки зрения математики и здравого смысла она не отражает события и их природу. Это, по сути, большая ошибка, которая может привести при управлении компанией к катастрофическим итогам, т.к. не позволит компании понять реальный разброс влияния риска или размер возможного диапазона цели с учетом рисков и соответственно подготовить достаточные для эффективного управления риском мероприятия. Например, есть риск не запустить новую производственную линию в срок по каким‑то причинам, и, допустим, если это произойдет, то прибыль компании в следующем году будет не 100 млн руб, как было запланировано, а 0 руб. При этом вероятность такого события, допустим, 50%. Это означает, что перемножение размера ущерба на вероятность даст оценку риска в размере 100 млн руб. (размер последствий риска, рассчитанный как 100 млн руб. – 0 млн руб.) х 50% = 50 млн. В данном случае менеджмент компании может начать готовиться к риску с размером 50 млн руб. или совет директоров будет рассчитывать получить хотя бы 50 млн руб. Но в реалиях такого сценария может и не существовать. Т.е. если риск реализуется, то прибыль будет равна 0 руб. а если не реализуется, то прибыль равна 100 млн руб. Это должны понимать и менеджмент компании, и акционеры. Но формула умножения вероятности на ущерб от риска не может дать такого понимания, – считает Константин Дождиков.

В качестве грамотного и правильного инструмента Константин Дождиков предложил калькулятор рисков, полностью основанный на теории статистики и математического моделирования и позволяющий быстро оценивать влияние рисков на цели. Каждый риск в этом калькуляторе должен быть оценен с точки зрения влияния на конкретную цель, и уже потом в их сумме можно понять, как совокупность рисков может изменить стратегическую цель компании и конкретно размер прибыли. Например на производственном предприятии могут случиться следующие риски: нарушение водоснабжения со стороны организации-поставщика, отключения электроэнергии, кража оборудования, и тогда прибыль компании может пострадать. В калькуляторе можно использовать уже созданный в компании реестр рисков с их названиями. Для каждого риска в калькуляторе должна быть определена вероятность рискового события, т.е. с какой вероятностью риск может произойти. При этом надо понимать что есть сценарии, когда риски не происходят. Т.е. если вероятность рискового события равна 50%, то в 50% случаев риск произойдет, а в 50% случаев не будет происходить. Также каждый из этих рисков по-своему влияет на цель или, если точнее, его влияние можно оценить в виде диапазона влияния на цель, где можно указать минимум и максимум такого влияния. Если компания, допустим, ставит цель – достичь прибыли в 2020 году в миллиард рублей, то любой риск должен быть представлен в данном калькуляторе в виде диапазона возможного влияния на данную цель, соответственно, в денежном выражении, при этом влияние должно оцениваться в перспективе поставленной цели, т.е. в нашем случае в перспективе 2020 г. Например, можно говорить о диапазоне от минимума – 790 млн рублей, до максимума – 1,29 млрд рублей. Иными словами, в определенном диапазоне может быть оценен ущерб от конкретного вида рисков. Результатом расчета калькулятора является очень важная для менеджмента и акционеров вещь – возможный диапазон целей с учетом рисков, т.е. можно увидеть возможный диапазон целевого показателя, например в доверительном интервале 90% вероятности, или оценить, с какой вероятностью достижима цель.

Этот инструментарий соответствует теории вероятности и математической статистике и создает цельную и понятную историю для компании. Калькулятор рисков помогает оценить достижимость целей, понять ключевые риски, влияющие на цели, принять решение о реализации задачи/проекта с учетом рисков, а также об управлении конкретными рисками, позволяющими увеличить шансы достижения цели.

Константин Дождиков уверен, что ключевым моментом в риск-менеджменте являются не риски и даже не возможности, а постановка целей и принятие управленческих решений с учетом этих рисков и возможностей. Поэтому в представленном калькуляторе ключевым является сама цель, а риски являются элементами для анализа достижимости поставленной цели.

Подготовила Ирина КРИВОШАПКА